內容簡介

本書以用友U8(V10.1版)為藍本，以掌握企業典型的財務和業務處理為目標，按照任務引領方式介紹了U8財務業務一體化系統主要構成模塊的基本原理和實訓操作。

本書共分為11個項目。項目一簡要介紹了企業會計信息化規劃和U8會計信息化應用平臺的安裝與配置。項目二至項目十一分別介紹了企業建賬、基礎設置、總賬管理、報表編制、薪資管理、固定資產管理、財務業務一體化初始設置、采購與應付管理、銷售與應收管理、庫存管理與存貨核算等內容。每個項目都由若干任務構成，每個任務均由案例引出，然后是基本的理論認知，最后是完成任務的實訓指導。每個項目后面都附有項目基礎練習，可供讀者鞏固所學內容。本書最后的三個附錄分別是企業會計信息化工作規范、財務業務綜合實訓自測和項目基礎練習參考答案。

本書可作為高等職業學院、成人教育會計專業及其他經管類專業學習會計信息化課程的專業課教材，也可為在職人員學習用友U8軟件提供指導。

前    言

　　

　　本書按照“面向‘十三五’高職高專項目導向式教改教材·財經系列”的策劃要求，將培養目標和人才培養規格定位在為生產、管理、服務一線培養具有良好職業道德、專業知識素養和職業能力的高素質技能型人才；在教學模式上倡導“以學生為中心”，根據學生特點，實行任務驅動、項目導向等多種形式的“工學結合”教學模式；在教學內容和課程體系安排上體現與職業崗位對接，理論知識夠用，職業能力適應崗位要求和個人發展要求，順應當前的改革大潮。

　　本書具有以下三個鮮明特色。

1. 面向企業應用

　　本書以企業財務業務一體化應用為背景，對構成財務業務一體化應用系統的主要模塊從功能、流程、數據關聯、典型業務處理方面全方位進行介紹，通過這些內容的學習，可以適應信息化企業財務、業務部分的崗位工作，體現就業導向的現實目標。

2. 強化實操技能

　　各項目以任務案例引領，介紹了相關的基本理論、業務流程和實訓操作。每個項目的任務均可覆蓋信息化系統一個模塊的典型功能。附錄中還提供了財務業務綜合自測，打通了模塊間的界限，將財務業務一體化應用整合到一起。

3. 支持自主學習

　　本書中的每個任務都有詳細的操作指導，可供沒有基礎的學習者對照自學。除此以外，每個項目提供了習題，用于學習自測；還提供了每個項目對應的精美課件，通過微信掃一掃直接獲取；更多配套資源包含用友U8教學軟件及補丁，可用于學習者安裝實訓平臺，實訓賬套用于學習過程中引入實訓基礎數據，也可用于對照參考，這些可通過致電清華大學出版社市場服務電話010-62792097-201獲取。

　　本書由天津財經大學王新玲、用友新道劉春梅主編。其中，王新玲編寫了項目一至項目八，王賀雯編寫了項目九至項目十一，劉春梅編寫了附錄A至附錄C。

　　由于編者水平有限，書中難免有不足之處，懇請廣大讀者提出寶貴意見。

　　　

　　                                                         編  者

 

　　目    錄

 

項目一  會計信息化應用基礎 1

技能目標 1

知識目標 1

任務一  企業會計信息化規劃 2

一、會計信息化的相關概念 2

二、會計信息化系統與手工會計核算

系統的比較 3

三、企業會計信息化建設過程 5

任務二  安裝與配置會計信息化應用平臺 8

一、認識用友U8 8

二、安裝與配置 11

項目小結 17

項目基礎練習 17

項目二  企業建賬 19

技能目標 19

知識目標 19

任務一  企業建賬應知 20

一、理解企業建賬 20

二、企業建賬的工作過程 22

任務二  以系統管理員身份登錄系統

管理 22

一、能登錄系統管理的人員 22

二、如何登錄系統管理 23

任務三  增加用戶 25

一、角色與用戶 26

二、用戶管理 26

任務四  建立賬套 28

一、企業建賬的工作內容 29

二、系統中企業賬的表現形式 30

任務五  為用戶設置權限 34

一、誰來給操作員賦權 34

二、權限的層次 34

任務六  輸出賬套 37

一、備份賬套數據的必要性 37

二、備份賬套數據的方法 37

項目小結 38

項目基礎練習 39

項目三  基礎設置 41

技能目標 41

知識目標 41

任務一  系統啟用 42

一、理解系統啟用 42

二、如何進行系統啟用 42

任務二  整理基礎檔案 44

一、整理哪些基礎檔案 44

二、基礎檔案整理要求 45

任務三  錄入基礎檔案 46

一、機構人員 47

二、客商信息 47

三、財務 48

四、收付結算 54

項目小結 66

項目基礎練習 66

項目四  總賬管理 69

技能目標 69

知識目標 69

任務一  認知總賬系統 70

一、總賬系統的功能 70

二、總賬系統與其他子系統的數據

關系 71

三、總賬系統的應用流程 72

任務二  總賬初始設置 73

一、總賬選項設置 74

二、期初余額錄入 77

任務三  總賬日常業務處理 83

一、憑證管理 83

二、出納管理 87

三、賬簿查詢 88

任務四  總賬期末處理 109

一、自動轉賬 109

二、對賬 111

三、結賬 111

項目小結 118

項目基礎練習 118

項目五  報表編制 121

技能目標 121

知識目標 121

任務一  認知報表系統 122

一、認識財務報表系統 122

二、報表系統相關概念 123

三、制作一張報表的流程 126

任務二  自定義報表 127

一、報表分類 128

二、報表格式設計 128

三、報表數據處理 130

任務三  利用報表模板制作報表 139

一、常用財務報表 139

二、利用報表模板編制報表 140

項目小結 145

項目基礎練習 145

項目六  薪資管理 147

技能目標 147

知識目標 147

任務一  認識薪資管理系統 148

一、薪資系統的功能 148

二、薪資系統與其他系統的主要

關系 149

三、薪資管理系統的操作流程 149

任務二  薪資系統初始化 150

一、建立工資賬套 150

二、基礎信息設置 150

三、工資類別管理 151

任務三  薪資日常業務處理 162

一、工資數據管理 162

二、工資分錢清單 163

三、個人所得稅的計算與申報 163

四、銀行代發 163

五、工資分攤 164

六、工資數據查詢統計 164

七、月末結轉 164

項目小結 171

項目基礎練習 171

項目七  固定資產管理 173

技能目標 173

知識目標 173

任務一  認識固定資產管理系統 174

一、固定資產管理系統的功能 174

二、固定資產管理系統與其他系統的

關系 175

三、固定資產管理系統的業務處理

流程 175

任務二  固定資產系統初始化 176

一、建立固定資產賬套 176

二、基礎信息設置 176

三、期初數據錄入 178

任務三  固定資產日常業務處理 185

一、固定資產卡片管理 185

二、固定資產增減業務 185

三、資產變動處理 186

四、折舊處理 186

五、資產評估處理 187

六、憑證處理 187

七、賬表查詢 188

八、固定資產系統期末處理 190

九、數據維護 190

項目小結 197

項目基礎練習 197

項目八  財務業務一體化初始設置 199

技能目標 199

知識目標 199

任務一  財務業務一體化應用認知 200

一、財務業務一體化應用 200

二、財務業務一體化綜合應用

方案 202

三、財務業務一體化應用數據

流程 202

任務二  財務業務一體化初始設置 203

一、參數設置 203

二、設置基礎檔案 203

三、設置憑證模板科目 206

四、財務業務一體化應用期初

數據 207

項目小結 219

項目基礎練習 219

項目九  采購與應付管理 221

技能目標 221

知識目標 221

任務一  采購管理 222

一、認識采購管理系統 222

二、日常采購業務處理 223

三、采購綜合查詢 228

任務二  應付款管理 241

一、認識應付款管理系統 241

二、應付款系統初始化 244

三、應付款系統日常業務處理 246

項目小結 256

項目基礎練習 256

項目十  銷售與應收管理 257

技能目標 257

知識目標 257

任務一  銷售管理 258

一、認識銷售管理系統 258

二、日常銷售業務處理 259

三、綜合查詢 267

四、月末處理 267

任務二  應收款管理 281

一、認識應收款管理系統 282

二、應收款管理系統初始化 284

三、應收款系統日常業務處理 288

項目小結 300

項目基礎練習 301

項目十一  庫存管理與存貨核算 303

技能目標 303

知識目標 303

任務一  庫存管理 304

一、認識庫存管理系統 304

二、庫存管理日常業務處理 305

三、綜合查詢 308

四、月末處理 308

任務二  存貨核算 317

一、認識存貨核算系統 317

二、存貨核算系統日常業務處理 318

項目小結 324

項目基礎練習 324

附錄A  企業會計信息化工作規范 326

附錄B  財務業務綜合實訓自測 331

附錄C  項目基礎練習參考答案 349

參考文獻 352