內容簡介

本書從零基礎開始，采取“新手入門→財務人員必備技能→財務綜合應用案例”的講解模式，深入淺出地講解Excel在財務與會計管理中的操作及實戰技能。

本書共3篇。第1篇“新手入門”主要講解Excel 2013入門基礎、編輯工作表中的單元格等內容。第2篇“財務人員必備技能”主要講解輸入與編輯財務數據、制作常見財務表單和統計表、Excel在會計記賬中的應用等內容。第3篇“財務綜合應用案例”主要講解使用Excel進行工資核算、使用Excel進行固定資產核算、使用Excel管理企業進銷存、使用Excel管理往來賬務、使用Excel處理月末賬務、使用Excel編制會計報表、使用Excel進行財務分析、使用Excel分析企業籌資決策、使用VBA創建財務管理系統、財務報表數據的共享與安全等內容。

本書適合任何想學習財務與會計管理技能的人員，無論您是否從事計算機相關行業，無論您是否接觸過Excel 2013和財務與會計管理，通過學習本書均可快速掌握Excel在財務與會計管理中的方法和技巧。

 

前   言

“實戰從入門到精通( 視頻教學版)”系列圖書是專門為職場辦公初學者量身定制的一套學習用書，整套書涵蓋辦公、網頁設計等方面。本系列書具有以下特點。

 

前沿科技

無論是Office辦公，還是Dreamweaver CC、Photoshop CC，我們都精選較為前沿或者用戶群最大的領域進行介紹，幫助大家認識和了解最新動態。

權威的作者團隊

本套圖書由國家重點實驗室和資深應用專家聯手編著，融合了豐富的教學經驗與優秀的管理理念。

學習型案例設計

以技術的實際應用過程為主線，全程采用圖解和同步多媒體結合的教學方式，生動、直觀、全面地剖析使用過程中的各種應用技能，降低學習難度，提升學習效率。

本書寫作緣由

Excel 2013在會計和財務管理中有非常普遍的應用，正確熟練地操作Excel 2013已成為信息時代對每個財務人員的要求。為滿足廣大讀者的學習需要，我們針對不同學習對象的接受能力，總結了多位Excel 2013高手、實戰型辦公講師的使用心得，精心編寫了這本書，主要目的是提高辦公效率，讓讀者不再加班，輕松完成任務。

 

本書學習目標

熟悉Excel 2013入門基礎。

精通編輯工作表中單元格的基本操作。

精通輸入與編輯財務數據的應用技能。

精通制作常見財務單據和統計表的應用技能。

精通Excel在會計記賬中的應用技能。

精通使用Excel進行工資核算的應用技能。

精通使用Excel進行固定資產核算的應用技能。

精通使用Excel管理企業進銷存的應用技能。

精通使用Excel管理往來賬務的應用技能。

精通使用Excel處理月末賬務的應用技能。

精通使用Excel編制會計報表的應用技能。

精通使用Excel進行財務分析的應用技能。

精通使用Excel分析企業籌資決策的應用技能。

精通使用VBA創建財務管理系統的應用技能。

精通財務報表數據的共享與安全的應用技能。

 

本書特色

 零基礎、入門級的講解

無論您是否從事計算機相關行業，無論您是否接觸過Excel 2013財務辦公，都能從本書中找到最佳的學習起點。

 超多、實用、專業的范例和項目

本書在編排上緊密結合深入學習Excel 2013辦公技術的先后過程，從Excel 2013軟件的基本操作開始，帶領大家逐步地深入學習各種應用技巧，側重實戰技能，通過簡單易懂的實際案例進行分析和操作指導，讓讀者讀起來簡明輕松，操作起來有章可循。

 職業范例為主，一步一圖，圖文并茂

本書在講解過程中，每一個技能點均配有與辦公領域緊密結合的案例輔助講解，每一步操作均配有相應的操作截圖，易懂更易學。讀者在學習過程中能直觀、清晰地看到每一步的操作過程和效果，更利于加深理解和快速掌握。

 職業技能訓練，更切合辦公實際

本書在每個章節中均以實際工作中的需求為目標，案例選擇和實訓策略均符合行業應用技能的需求，讀者通過學習本書，能更好地投入會計與財務管理行業。

 隨時檢測自己的學習成果

每章首頁均提供了學習目標，以指導讀者重點學習及學后檢查。

每章最后的“疑難問題解答”板塊均根據本章內容提煉而成，讀者可以解決實戰中遇到的問題，做到融會貫通。

 細致入微、貼心提示

本書在各章使用了“注意”“提示”“技巧”等小欄目，使讀者在學習過程中能更清楚地了解相關操作、理解相關概念，并輕松掌握各種操作技巧。

 專業創作團隊和技術支持

您在學習過程中遇到任何問題，都可加入智慧學習樂園QQ群221376441進行提問，隨時有資深實戰型講師在旁指點。這些講師還會精選難點、重點在騰訊課堂直播講授。

 

超值光盤

 全程同步教學錄像

涵蓋本書所有知識點，詳細講解每個實例的操作過程及技術關鍵點，能更輕松地掌握書中所有Excel 2013的相關技能，而且擴展的講解部分能使您得到更多的收獲。

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讀者對象

沒有任何Excel 2013辦公基礎的初學者。

有一定Excel 2013辦公基礎，想實現用Excel 2013進行會計與財務管理的人員。

大專院校及培訓學校的老師和學生。

 

創作團隊

本書由劉玉紅、王攀登編著，參加編寫的人員還有劉玉萍、周佳、付紅、李園、郭廣新、侯永崗、蒲娟、劉海松、孫若淞、王月嬌、包慧利、陳偉光、胡同夫、梁云梁和周浩浩。

在編寫過程中，我們盡所能地將最好的講解呈現給讀者，但也難免有疏漏和不妥之處，敬請不吝指正。

                                                                             

編  者

 

目錄

第1篇  新手入門

第1章  Excel 2013入門基礎

1.1　Excel的應用領域 4

1.2　Excel 2013的安裝與卸載 5

1.2.1　安裝Excel 2013 5

1.2.2　卸載Excel 2013 7

1.3　Excel 2013的啟動與退出 8

1.3.1　啟動Excel 2013 8

1.3.2　退出Excel 2013 9

1.4　Excel 2013的工作界面 10

1.4.1　認識Excel的工作界面 11

1.4.2　自定義功能區 14

1.4.3　自定義狀態欄 17

1.5　工作簿的基本操作 18

1.5.1　什么是工作簿 18

1.5.2　創建空白工作簿 19

1.5.3　使用模板快速創建工作簿 20

1.5.4　保存工作簿 20

1.5.5　打開和關閉工作簿 21

1.5.6　工作簿的移動和復制 23

1.5.7　設置工作簿的屬性 24

1.6　工作表的基本操作 25

1.6.1　插入工作表 25

1.6.2　選擇單個或多個工作表 26

1.6.3　工作表的復制和移動 27

1.6.4　刪除工作表 30

1.6.5　改變工作表的名稱 30

1.6.6　改變工作表標簽的顏色 31

1.6.7　顯示和隱藏工作表 32

1.7　疑難問題解答 33

第2章  編輯工作表中的單元格

2.1　選擇單元格 36

2.1.1　選擇一個單元格 36

2.1.2　選擇連續的區域 37

2.1.3　選擇不連續的區域 37

2.1.4　選擇行或列 38

2.1.5　選擇所有單元格 40

2.2　調整單元格 40

2.2.1　單元格的合并與拆分 40

2.2.2　調整列寬 43

2.2.3　調整行高 45

2.2.4　插入行和列 46

2.2.5　刪除行和列 46

2.2.6　隱藏行和列 48

2.2.7　顯示隱藏的行和列 48

2.3　復制與移動單元格區域 50

2.3.1　使用鼠標復制與移動單元格區域 50

2.3.2　利用剪貼板復制與移動單元格區域 51

2.3.3　用插入方式復制單元格區域 52

2.4　單元格的基本操作 53

2.4.1　插入單元格 53

2.4.2　刪除單元格 54

2.4.3　清除單元格 55

2.5　疑難問題解答 56

第2篇  財務人員必備技能

第3章  輸入與編輯財務數據

3.1　在單元格中輸入數據 60

3.1.1　輸入文本 60

3.1.2　輸入數值 61

3.1.3　輸入日期和時間 62

3.1.4　輸入特殊符號 63

3.1.5　導入外部數據 63

3.2　設置單元格的數據類型 64

3.2.1　常規格式 64

3.2.2　數值格式 65

3.2.3　貨幣格式 66

3.2.4　會計專用格式 66

3.2.5　日期和時間格式 67

3.2.6　百分比格式 68

3.2.7　分數格式 69

3.2.8　科學記數格式 70

3.2.9　文本格式 70

3.2.10　特殊格式 71

3.2.11　自定義格式 71

3.3　快速填充單元格數據 72

3.3.1　使用填充柄 72

3.3.2　使用填充命令 73

3.3.3　數值序列填充 74

3.3.4　文本序列填充 75

3.3.5　日期/時間序列填充 75

3.3.6　自定義序列填充 77

3.4　修改與編輯數據 78

3.4.1　通過編輯欄修改 78

3.4.2　在單元格中直接修改 78

3.4.3　刪除單元格中的數據 78

3.4.4　查找和替換數據 79

3.5　疑難問題解答 82

第4章  制作常見財務單據和統計表

4.1　制作單據粘貼單 84

4.1.1　新建單據粘貼單 84

4.1.2　設置表格邊框 88

4.2　制作差旅費報銷單 90

4.2.1　新建差旅費報銷單 90

4.2.1　設置差旅費報銷單 91

4.3　制作往來客戶一覽表 94

4.3.1　新建往來客戶一覽表 94

4.3.2　設置文字格式 97

4.3.3　設置表格邊框 97

4.4　制作費用統計表 99

4.4.1　制作日常費用統計表 99

4.4.2　制作醫療費用統計表 104

4.5　制作會計科目表 108

4.5.1　創建會計科目表 109

4.5.2　設置會計科目表 111

4.6　疑難問題解答 113

第5章  Excel在會計記賬中的應用

5.1　填制原始憑證 116

5.1.1　填制外來原始憑證 116

5.1.2　填制自制原始憑證 122

5.2　填制記賬憑證 124

5.2.1　制作記賬憑證表單 125

5.2.2　創建科目編號下拉菜單 126

5.2.3　填制通用記賬憑證 127

5.2.4　填制記賬憑證匯總表 133

5.3　填制現金日記賬簿 138

5.3.1　制作現金日記賬表單 138

5.3.2　設置表格數據有效性 140

5.3.3　設置借貸不平衡自動提示 141

5.4　疑難問題解答 141

第3篇  財務綜合應用案例

第6章  使用Excel進行工資核算

6.1　創建工資管理表 146

6.1.1　創建基本工資表 146

6.1.2　創建業績獎金表 147

6.1.3　創建福利津貼表 149

6.1.4　創建保險費用表 150

6.1.5　創建員工考勤表 154

6.1.6　創建個人所得稅表 155

6.2　月末員工工資統計 159

6.2.1　創建員工工資統計表 159

6.2.2　查詢員工工資數據 163

6.2.3　管理與分析工資表數據 164

6.2.4　工資零錢發放統計表 168

6.2.5　創建銀行代發工資表 172

6.3　制作員工工資條 174

6.3.1　使用VLOOKUP函數制作工資條 174

6.3.2　使用IF函數制作工資條 177

6.3.3　打印工資條 178

6.4　疑難問題解答 180

第7章  使用Excel進行固定資產核算

7.1　固定資產的盤點 182

7.1.1　固定資產初始卡片 182

7.1.2　固定資產的增加 185

7.1.3　固定資產部門調撥 187

7.1.4　固定資產的減少 189

7.2　固定資產的查詢 191

7.2.1　按部門查詢固定資產 191

7.2.2　按使用年限查詢固定資產 192

7.3　固定資產的折舊計提 193

7.3.1　創建固定資產折舊表 193

7.3.2　使用年限平均法計提折舊 197

7.3.3　使用雙倍余額遞減法計提折舊 199

7.3.4　使用固定余額遞減法計提折舊 201

7.3.5　使用年數總和法計提折舊 202

7.4　固定資產的折舊費用的分析 204

7.4.1　創建折舊費用數據透視表 204

7.4.2　創建折舊費用數據透視圖 208

7.5　疑難問題解答 212

第8章  使用Excel管理企業進銷存

8.1　采購管理 214

8.1.1　創建采購申請單 214

8.1.2　創建采購記錄表 216

8.2　銷售管理 220

8.2.1　創建銷售統計表 220

8.2.2　分析銷售數據 224

8.3　庫存管理 228

8.3.1　制作商品代碼表 228

8.3.2　制作商品出入庫單 230

8.3.3　商品入庫信息設置 232

8.3.4　商品出庫信息設置 236

8.3.5　商品庫存統計表 238

8.3.6　控制商品庫存量 244

8.4　疑難問題解答 246

第9章  使用Excel管理往來賬務

9.1　往來賬務的初始設置 248

9.2　應收賬款的統計 251

9.2.1　創建應收賬款明細賬 252

9.2.2　創建應收賬款匯總表 255

9.2.3　創建應收賬款表單 261

9.2.4　管理應收賬款記錄 263

9.3　應收賬款的分析 265

9.3.1　逾期應收賬款的分析 266

9.3.2　應收賬款的賬齡分析 270

9.3.3　創建應收賬款催款單 274

9.4　應收賬款的壞賬準備 278

9.4.1　余額百分比法提取壞賬 278

9.4.2　壞賬準備結構分析 281

9.5　應付賬款的統計 282

9.5.1　創建應付賬款明細賬 282

9.5.2　創建應付賬款匯總表 285

9.6　疑難問題解答 290

第10章  使用Excel處理月末賬務

10.1　科目匯總表 292

10.1.1　利用分類匯總進行科目匯總 292

10.1.2　利用數據透視表建立多欄式科目匯總表 300

10.2　財務總賬表 302

10.2.1　編制財務總賬表 302

10.2.2　在財務總賬表中添加批注 305

10.3　財務明細賬表 311

10.3.1　編制財務明細賬表 311

10.3.2　美化財務明細賬表 318

10.4　公式的審核與保護 320

10.4.1　公式審核的方法 320

10.4.2　追蹤公式的錯誤 322

10.4.3　監視工作表窗口 324

10.4.4　公式的保護 326

10.5　疑難問題解答 327

第11章  使用Excel編制會計報表

11.1　資產負債表 330

11.1.1　創建資產負債表 330

11.1.2　美化資產負債表 339

11.2　現金流量表 340

11.2.1　創建現金流量表 340

11.2.2　現金流量區域內的數值計算 342

11.2.3　制作現金流量匯總表 345

11.2.4　制定現金流量定比表 349

11.2.5　用圖表進行趨勢分析 351

11.3　利潤表 354

11.3.1　編制利潤表 354

11.3.2　創建收入與費用分析表 358

11.4　疑難問題解答 360

第12章  使用Excel進行財務分析

12.1　財務分析的基本方法 364

12.2　財務狀況及變化分析 365

12.2.1　財務狀況分析 365

12.2.2　資產變化分析 371

12.2.3　負債變化分析 375

12.2.4　損益變化分析 377

12.3　資產負債表綜合分析 378

12.3.1　資產結構分析 378

12.3.2　償債能力分析 380

12.4　利潤表綜合分析 381

12.4.1　盈利能力分析 381

12.4.2　成本、費用消化能力分析 384

12.5　現金流量表綜合分析 386

12.5.1　現金流量表結構分析 386

12.5.2　現金流量表比率分析 392

12.6　疑難問題解答 394

第13章  使用Excel分析企業籌資決策

13.1　貨幣時間價值函數 398

13.1.1　年金現值函數及應用 398

13.1.2　年金終值函數及應用 401

13.1.3　等額還款函數及應用 405

13.1.4　本金函數及應用 406

13.1.5　利息函數及應用 408

13.1.6　利率函數及應用 409

13.2　資本成本計量模型 410

13.2.1　長期借款的資本成本 410

13.2.2　債券的資本成本 411

13.2.3　留存收益的資本成本 412

13.2.4　普通股新股的資本成本 413

13.2.5　加權平均資本成本 414

13.3　籌資決策分析模型 416

13.3.1　建立基本模型表 417

13.3.2　利用單變量模擬運算進行分析 417

13.3.3　利用雙變量模擬運算進行分析 418

13.3.4　建立籌資決策分析表 419

13.4　疑難問題解答 423

第14章  使用VBA創建財務管理系統

14.1　創建系統表格 426

14.2　設計系統界面 430

14.2.1　添加界面元素 430

14.2.2　添加命令按鈕 435

14.2.3　創建按鈕宏 440

14.3　創建日記賬程序 442

14.4　創建用戶登錄和退出程序 445

14.5　封裝工作表 448

14.6　疑難問題解答 450

第15章  財務報表數據的共享與安全

15.1　共享財務報表 452

15.1.1　將工作簿保存到云端OneDrive 452

15.1.2　通過電子郵件共享 453

15.1.3　向存儲設備中傳輸 454

15.1.4　局域網中共享工作簿 455

15.2　保護財務報表 456

15.2.1　標記為最終狀態 456

15.2.2　用密碼進行加密 457

15.2.3　保護當前工作表 458

15.2.4　不允許在單元格中輸入內容 459

15.2.5　不允許插入或刪除工作表 460

15.2.6　限制訪問工作簿 460

15.2.7　添加數字簽名 461

15.2.8　檢查文檔的兼容性 461

15.2.9　恢復未保存的工作簿 461

15.3　疑難問題解答 462